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初来乍到一二三

抢救一下Backdoor Roth IRA

January 10, 2022

少无知的时候,本着避税的目的放了些钱到Traditional IRA账户里,后来某一天发现,因为Traditional IRA里的这些已有的Pre-tax的钱,导致没办法操作Backdoor Roth IRA了?!

然而,近两年物价房价飞涨,后知后觉的意识到应该多花点时间在理财和避税上,于是又后知后觉的花了点时间调研了一番,发现Backdoor Roth IRA这条路还是可以拯救一下,也就是传说中的Mega Backdoor Roth IRA。

对普通人来说把钱放到退休账户里是个很不错的选择,比如在里面买卖个基金股票赚点小钱什么的不用被IRS国税局反复收割,如果是Roth IRA不仅收益部分不用交税,本金还可以随时取出来应急,实在没有理由不搞一下。

想要拯救Backdoor Roth IRA,需要以下三个步骤:

第一步:确认所在公司对员工是否真爱

联系公司的薪资福利部门或者401k所在的券商(Brokerage,比如Fidelity,TD Ameritrade等等等等),确认下两个问题:

  1. Can I rollover the money from my traditional IRA account to the company’s 401k account?
  2. Does company’s 401k plan allow “after-tax contribution” and “in service Roth conversion”?

只要第一个问题的答案是“Yes”,那么太好了,Backdoor Roth IRA可以救回来了。至于为什么要问第二个问题,再往后一些的章节会说到。

一般来说,更换工作后,我们可以选择是把存在前雇主401k里的钱直接转移(Rollover)到当前公司的401k里,还是直接转移到自己个人的Traditional IRA账户里。但是,如果想要把自己Traditional IRA账户里的钱反向转移(Reverse Rollover)到公司的401k plan里,需要先向公司确认一下是否允许Reverse Rollover操作。

第二步:把Traditional IRA账号里的钱Reverse Rollover到公司401k里

要操做Backdoor Roth IRA,需要一个空的Traditional IRA账号。这是因为如果Traditional IRA里有钱,做Backdoor Roth IRA会有税务影响,会要多交税。所以第二步就是打电话给券商,让他们把Traditional IRA账号里的钱给你全部转到当前公司的401k里,因为两者都是Pre-tax的,这个操作是不会产生补税的问题,这样我们的Traditional IRA账号就顺利清空了。

有一点需要注意,如果Traditional IRA账号里的钱有买了基金股票债券等等产品的,需要先都卖掉,等钱到账了,才能执行转到401k里的操作。所以一定要先确认好当前公司的401k支持Reverse Rollover,否则那些已有的投资产品就白卖了。

另外,转到401k里的这步操作可能要花一些时间,我个人的经历是打了1个多小时的电话,期间转了4个顾问最后完成的。

第三步:执行Backdoor Roth IRA的常规操作

现在我们拥有了一个空的Traditional IRA账号,就可以放心的把准备做Backdoor Roth IRA的钱往里放了。

2021年的IRA存款上限是$6000,既然愿意花精力搞这么麻烦的操作,当然是本着存满$6000的目的来的。这6000块钱一到账,立刻Convert to Roth IRA,以免这些钱产生收益又造成报税麻烦。券商一般都有提供自动Convert to IRA的服务,所以不妨事先打个电话过去了解下怎么设置。

Backdoor Roth IRA需要在每年的报税截止日期之前操作完毕,比如2021年的Backdoor Roth IRA,要在2022年4月18日之前完成。

若2022年想放尽可能多的放钱到退休账户呢?

这个时候,上面问的第二个问题就有用了。如果答案是“Yes”,那么恭喜,2022年,除了拥有上述$6000的Backdoor Roth IRA,你还可以另外放最多$40,500 = $61,000(401k limit)- $20,500(employee contribution limit)进到Roth IRA里。

步骤如下:

1)2022年的401k employee contribution limit是$20,500,工资依惯例放满这部分钱后,记得在2022年12月21日之前,再放入$40,500到After Tax 401k里。 请注意,401k只能由工资直接扣减进入,不能够人为补缴,所以要及时设置好工资的缴纳比例,以免临近年底来不及放满。

2)每次After Tax 401k的钱一到账,立刻转换成Roth IRA或者Roth 401k,以免产生收益给报税带来麻烦。如果券商提供自动转换Roth的服务,推荐选择这个服务省得操心。

现在还在2021年份的报税期内,但为什么这里提的是2022年呢?因为现在2021年自然年已经结束了,而存放401k的渠道只能是从工资里直接扣减,无法进行个人补缴,所以2021年的401k无论存满与否,存放入口已经关闭了,现在再操作的只能是2022年的401k。

最后的最后

2021年,拜登政府就一直嚷嚷着要把Backdoor Roth IRA给堵上,所幸此条提案目前还未通过,所以2022还能再用一用。再往后就不晓得还能存活多久了,大家能搞一年是一年吧,蚊子腿也是肉。

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